Şirket Kurmadan Önce Bilmeniz Gereken 7 Kritik Vergi ve SGK Detayı

Şirket Kurmadan Önce Bilmeniz Gereken 7 Kritik Vergi ve SGK Detayı

İşte şirket kurmadan önce mutlaka bilmeniz gereken 7 kritik detay:

1. Şahıs Şirketi mi, Limited Şirket mi?

Şirket türü, ödeyeceğiniz vergileri ve muhasebe yükümlülüklerinizi doğrudan belirler.

• Şahıs Şirketi: Kurulumu hızlı ve maliyeti düşüktür. Ancak kazanç arttıkça gelir vergisi oranı %40’a kadar çıkabilir.

• Limited Şirket: Kuruluşu daha masraflıdır ama kurumlar vergisi 2025 yılı için %25’dir. Vergi planlaması açısından uzun vadede avantajlı olabilir.

Karar verirken faaliyet hacminiz ve hedeflerinizi göz önünde bulundurmalısınız.

2. Vergi Levhası Alma Zorunluluğu

Şirket kurar kurmaz bağlı bulunduğunuz vergi dairesi tarafından size bir vergi levhası düzenlenir. Bu levhayı işletmenizde bulundurmak yasal zorunluluktur.

Vergi levhasında:

• Vergi numaranız

• Faaliyet konunuz

• Vergi türleriniz
      yazar. Bu bilgiler hem sizin hem de çalışacağınız firmaların sizi tanıması açısından önemlidir.

3. Gerçek Usulde mi, Basit Usulde mi Vergilendirileceksiniz?

Bazı küçük işletmeler basit usulde vergi ödeyebilir. Bu sistemde daha az vergi ve belge yükümlülüğü vardır. Ancak faaliyet konunuz, işyeri büyüklüğünüz ve yıllık cironuz gibi kriterler bu durumu belirler.

Not: E-ticaret yapanlar ve dijital hizmet sunanlar genellikle gerçek usule tabi olur.

4. Bağkur Kaydı ve SGK Primleri

Şirket kurduğunuzda otomatik olarak Bağ-Kur (4B) kapsamında SGK kaydınız açılır ve her ay prim ödemeniz gerekir. 2025 yılı itibariyle en düşük Bağkur primi yaklaşık  indirimsiz 8.971,62 TL, düzenli ödeme yapıldığı takdirde indirimli olarak 7.671,38 TL civarındadır (güncel oranlar değişebilir).

SGK primleri:

• Gecikirse faiz işler

• Sağlık hizmetlerinden faydalanmanız kısıtlanabilir

• Emeklilik gün sayınızı etkiler

Bu nedenle primlerinizi düzenli ödemek çok önemlidir.

5. Defter Tutma ve Fatura Kesme Zorunluluğu

Şirket kurar kurmaz:

• E-defter,

• E-fatura,

• E-arşiv gibi elektronik belgelerle çalışmaya başlamalısınız.

Mali müşaviriniz bu süreçleri sizin yerinize yönetebilir ancak belge düzeni sizin sorumluluğunuzdadır. Özellikle e-ticaret yapanlar için anlık fatura kesme zorunluluğu vardır.

6. KDV Mükellefiyeti

Her işletme otomatik olarak KDV mükellefi olur. Bu, sattığınız ürün veya hizmetin üzerine %1, %10 veya %20 oranında KDV eklemeniz gerektiği anlamına gelir.

Ayrıca her ay KDV beyannamesi vermeniz gerekir. Müşterinize kestiğiniz fatura kadar, siz de gider faturalarınız üzerinden KDV düşebilirsiniz.

7. Vergi Beyannameleri ve Cezalar

Bir şirket sahibi olarak belirli periyotlarla vergi beyannameleri vermeniz gerekir:

• Aylık: KDV, Muhtasar, SGK

• Üç Aylık: Geçici Vergi,

• Yıllık: Gelir/Kurumlar Vergisi

Beyanname vermemek veya geciktirmek durumunda yüksek vergi cezalarıyla karşılaşabilirsiniz. Bu süreçleri profesyonel bir mali müşavirle yürütmek sizi bu risklerden korur.

Sonuç: Doğru Bilgi ile Doğru Adım Atın

Şirket kurmak heyecan verici bir süreçtir. Ancak vergisel ve SGK yükümlülüklerinizi bilmeden yola çıkarsanız, zamanla bu heyecan yerini endişeye bırakabilir.

📞 Eğer siz de şirket kurmayı düşünüyorsanız, hem doğru karar vermek hem de süreci kolaylaştırmak için profesyonel destek almanız büyük önem taşır.